Trong số tất cả các vụ phá sản tiền điện tử trong năm qua, thủ tục tố tụng Chương 11 của FTX là vụ duy nhất có luật sư DOJ đại diện cho IRS.
Phó Tổng chưởng lý David Hubbert hôm thứ Năm đã gửi thông báo tới luật sư xét xử của Bộ Tư pháp Elizabeth Bruce (thay thế luật sư Warren Benson, người được bổ nhiệm vào tháng 12 năm ngoái) để xuất hiện trong thủ tục phá sản của FTX.
Không có dấu hiệu nào cho thấy sự quan tâm chính xác của IRS đối với vụ việc.Số điện thoại của Văn phòng báo chí IRS giải mã từ chối bình luận. Không rõ liệu cơ quan này có kế hoạch đệ đơn kiện riêng chống lại sàn giao dịch tiền điện tử bị phá sản hay không. Nhưng thực tế là nó có liên quan là đáng chú ý, đặc biệt là do IRS trước đây quan tâm đến dữ liệu khách hàng từ các sàn giao dịch tiền điện tử lớn như Coinbase và Kraken.
FTX, được thành lập bởi cựu CEO Sam Bankman-Fried, đã nộp đơn xin phá sản vào ngày 11 tháng 11. Trong những ngày trước khi nộp đơn tự nguyện, công ty đã chứng kiến số tài sản trị giá hàng tỷ đô la bị rút khỏi nền tảng giao dịch tiền điện tử của mình, gần như bị đối thủ Binance mua lại, và sau đó đóng băng việc rút tiền để duy trì hoạt động.
Đó là một sự sụp đổ đột ngột và ngoạn mục đã thu hút sự chú ý của các cơ quan quản lý và thực thi pháp luật của Hoa Kỳ. Sam Bankman-Fried đã bị bắt và bị buộc tội tám tội danh tài chính. Khi Bankman-Fried chờ xét xử, các thành viên trong nhóm thân cận của anh ta, Caroline Ellison và Gary Wang, đã nhận tội và đang hợp tác với các công tố viên.
Trong khi đó, FDIC, Cục Dự trữ Liên bang và Văn phòng Kiểm soát viên đã đưa ra một tuyên bố chung hai tuần trước cảnh báo rằng tiền điện tử không “an toàn và bảo mật”. Nhà Trắng tăng cường kêu gọi quy định (đồng thời trả lời các câu hỏi về cuộc gặp giữa Bankman-Fried với Tổng thống Joe Biden).
Đối với IRS, giám đốc giải pháp chính phủ của TaxBit, Miles Fuller, nói giải mã Cơ quan này dường như quan tâm nhiều hơn đến vụ việc.
Thông thường, khi con nợ nộp đơn xin phá sản, các trường hợp được giao cho bộ phận phá sản của IRS, ông nói. Bộ theo sát các trường hợp và nếu IRS trở thành chủ nợ trong một vụ kiện, họ sẽ nộp bằng chứng yêu cầu bồi thường mà không có sự tham gia của luật sư.
Anh ấy sẽ biết. Trước khi gia nhập TaxBit vào năm ngoái, Fuller đã có 15 năm làm luật sư tại IRS.
“Nếu có vấn đề gì quá hành chính cần xử lý, cục thuế tại Bộ Tư pháp sẽ nói: ‘Ừ, chúng tôi không quan tâm đến việc đó. Chúng tôi sẽ để các anh xử lý'”, Fuller nói. “Nhưng đối với bất kỳ vấn đề thực sự quan trọng nào liên quan đến thuế hoặc các vấn đề quan trọng về thuế, họ sẽ nói, ‘Không, không, chúng tôi muốn làm điều này’.”
Công ty phần mềm thuế và tài khoản tiền điện tử TaxBit đã huy động được 130 triệu đô la vào năm ngoái với mức định giá 1,3 tỷ đô la. Điều đó khiến nó trở thành một trong số ít kỳ lân khởi nghiệp trong một năm không mấy suôn sẻ đối với phần lớn ngành công nghiệp tiền điện tử.
Fuller cho biết có thể, nhưng không chắc, IRS đang cố lấy danh sách khách hàng mà FTX được phép giữ bí mật trong ba tháng nữa. Nếu đó là lợi ích của cơ quan, nó sẽ không phải là chưa từng có. IRS đã ban hành trát đòi hầu tòa cho John Doe để tìm kiếm thông tin về những kẻ trốn thuế tiềm năng từ các công ty tiền điện tử Coinbase, Kraken, Circle và SFOX.
Fuller gợi ý rằng IRS cũng có thể phát triển hướng dẫn về cách những khách hàng bị mất tiền trong FTX hoặc các sự cố tiền điện tử khác có thể yêu cầu tài sản của họ tại thời điểm thua lỗ mà không cần phải đợi quá trình phá sản hoàn chỉnh kết thúc. Cơ quan này đã tạo ra các quy tắc cho các nạn nhân của hành vi trộm cắp và kế hoạch Ponzi sau vụ án Bernie Madoff năm 2009.
Lisa Zarlenga, luật sư thuế và đối tác tại Steptoe & Johnson ở Washington, D.C., cho biết cô ấy không lạc quan về việc IRS sẽ giúp mọi việc dễ dàng hơn cho các nạn nhân của FTX.
“Có lẽ bạn vẫn còn trong tình trạng lấp lửng vì bạn sẽ phải đợi cho đến khi vụ phá sản kết thúc. Bạn có thể thu hồi một số thứ, vì vậy đây vẫn chưa thực sự là một thỏa thuận đã hoàn tất. Họ thực sự chưa bị lỗ”, cô nói. giải mã.“Một số người nói về việc từ bỏ thứ gì đó gây ra thua lỗ, nhưng bạn có thể từ bỏ tài khoản tiền điện tử không?”
Cô ấy cảm thấy rằng hầu hết các khách hàng thà chờ xem họ có thể thu được gì từ việc phá sản, ngay cả khi điều đó có nghĩa là phải từ bỏ bất kỳ lợi ích trước mắt nào. Đối với việc IRS cử luật sư của Bộ Tư pháp đại diện cho vụ việc, cô cho biết suy nghĩ ban đầu của cô là cơ quan này đang xếp hàng để nộp đơn yêu cầu của chính mình. Tại sao? Cô ấy nói FTX – hoặc một trong 130 thực thể của nó – có thể nợ tiền của chính phủ.
